Profitabilitas Bank di Indonesia: Dampak Faktor Internal, Spesifikasi Industri, dan Faktor Makroekonomi

Article Sidebar

pdf
Published: Jan 21, 2026
DOI: https://doi.org/10.24905/permana.v17i3.1372
Keywords:
Profitabilitas, Faktor Internal, Konsentrasi Pasar, Inflasi, Bank Umum Konvensional

Main Article Content

Kurnia Putri Widyastuti
Universitas Islam Batik Surakarta
Yuli Chomsatu Samrotun
Universitas Islam Batik Surakarta
Riana Rachmawati Dewi
Universitas Islam Batik Surakarta

Abstract

Penelitian ini dilatarbelakangi oleh fluktuasi profitabilitas perbankan Indonesia pada 2022–2024 serta penurunan suku bunga acuan BI pada 2025 yang menunjukkan adanya tekanan profitabilitas dan ketidakpastian kinerja bank. Kondisi tersebut menimbulkan pertanyaan mengenai faktor internal, industri, dan makroekonomi yang memengaruhi profitabilitas. Penelitian ini bertujuan untuk menguji dan menganalisis pengaruh Faktor Internal (Pengalaman CEO, Ukuran Bank, Kecukupan Modal), Spesifikasi Industri (Konsentrasi Pasar), dan Faktor Makroekonomi (Inflasi) terhadap Profitabilitas. Populasi dalam penelitian ini adalah bank konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI) periode 2022-2024. Pemilihan sampel dilakukan dengan metode purposive sampling. Teknik analisis data yang digunakan yaitu regresi linear berganda. Hasil penelitian menunjukkan bahwa Ukuran Bank, Kecukupan Modal, dan Konsentrasi Pasar berpengaruh terhadap profitabilitas bank. Sementara itu, Pengalaman CEO dan Inflasi tidak berpengaruh terhadap profitabilitas bank.

Article Details

How to Cite
Widyastuti, K. P., Samrotun, Y. C., & Dewi, R. R. (2026). Profitabilitas Bank di Indonesia: Dampak Faktor Internal, Spesifikasi Industri, dan Faktor Makroekonomi. Permana : Jurnal Perpajakan, Manajemen, Dan Akuntansi, 17(3), 2818–2829. https://doi.org/10.24905/permana.v17i3.1372
Issue
Vol. 17 No. 3 (2025): Special Issue
Section
Articles
Creative Commons License

This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License.

Licensed under Creative Commons License a Creative Commons Attribution-NonCommercial 4.0 International License

References

Al-homaidi, E. A., Tabash, M. I., Farhan, N. H. S., & Almaqtari, F. A. (2018). Cogent Economics & Finance Bank-specific and macro-economic determinants of profitability of Indian commercial banks : A panel data approach. Cogent Economics & Finance, 6(1), 1–26. https://doi.org/10.1080/23322039.2018.1548072

Ardjun, T. A., Selvi, & Pongoliu, Y. I. (2025). Pengaruh Debt Financing , Equity Financing dan Size Terhadap Profitabilitas Bank Syariah ( Studi Kasus Bank Syariah di. YUME : Journal of Management, 8(2), 1107–1118.

Berhe, A. G. (2024). Determinants of bank profitability in Ethiopia : does political stability matter ? Cogent Business & Management, 11(1). https://doi.org/10.1080/23311975.2024.2410406

Cumming, D., Li, P., Zhan, F., & Zhu, W. (2025). Changes in bank profitability Post-CEO succession : Does prior CEO experience improve bank performance ? The British Accounting Review, 57(4), 101500. https://doi.org/10.1016/j.bar.2024.101500

Dani, S. R., & Widyaningsih, M. (2022). Modal Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2018-2022. 21, 57–72.

Dithania, & Suci. (2022). Profitabilitas Bank Umum Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Bisma: Jurnal Manajemen, 8(3), 638–646.

Falestiya, A. (2024). Pengaruh Ukuran Bank, Makro Ekonomi, Risiko Bank, Diversifikasi Pendapatan Terhadap Profitabilitas Perbankan di Indonesia.

Firmansyah, M. W., & Nuzula, N. F. (2017). Pengaruh Rasio Inflasi Dan Suku Bunga Indonesia Relatif Terhadap Amerika Serikat Pada Nilai Tukar Rupiah (Implementasi Purchasing Power Parity Internasional Fisher Effect). Jurnal Administrasi Bisnis (JAB), 47(2), 57–64.

Hamida, & Lestari, W. I. (2025). Market Concentration, Asset Growth, And Islamic Bank Performance In Indonesia: A Panel Data Approach With NPF As Moderator. Jurnal of Instituion and Sharia Finance, 8.

Hendra, S. T. N., & Hartomo, D. D. (2017). Pengaruh Konsentrasi Dan Pangsa Pasar Terhadap Pengambilan Resiko Bank. Jurnal Bisnis Dan Manajemen, 17(2), 35–50.

Inas. (2016). Analisis Pengaruh Harga Emas Dunia, Harga Minyak Dunia, Jumlah Uang Beredar, Inflasi, Kurs Rupiah Terhadap Jakarta Islamic Index (JIII) Periode 2011-2015.

Indonesia, B. (2020). Inflasi.

Indonesia, B. (2024). Laporan Kelembagaan Bank Indonesia 2023. Bank Indonesia. https://www.bi.go.id/id/publikasi/laporan/Pages/LKBI-2023.aspx

Infobanknews.com. (n.d.). Bos BI Beberkan Alasan Pangkas Suku Bunga Acuan jadi 5,75%.

Jumono, S., Matari, C., & Mala, F. (2017). Market Concentration Index and Performance : Evidence from Indonesian Banking Industry. International Journal of Economics and Financial Issues, 7(2), 249–258.

Keuangan, O. J. (2025a). Booklet Perbankan Indonesia.

Keuangan, O. J. (2025b). Siaran Pers: Stabilitas Sektor Jasa Keuangan Tetap Terjaga Di Tengah Meningkatnya Dinamika Perekonomian. Otoritas Jasa Keuangan. https://www.ojk.go.id/id/berita-dan-kegiatan/siaran-pers/Pages/RDKB-Februari-2025.aspx

Lestari, W. I. (2025). Aset Terhadap Kinerja Keuangan Bank Syariah Yang Dimoderasi Non Perfoming Financing ( Npf ) Aset Terhadap Kinerja Keuangan Bank Syariah Yang Dimoderasi Non Perfoming Financing ( Npf ).

Lie, J., & Anthoni, V. P. (2025). Pengaruh Inflasi Dan Biaya Produksi Terhadap Profitabilitas Pada Perusahaan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia ( BEI ). Journal of UKMC National Seminar On Accounting Proceeding., 4(1), 168–177.

Maulana, A. W., & Maulana, I. S. (2024). Dinamika Inflasi Di Indonesia Terhadap Daya Beli Masyarakat Pada Tinjauan Ekonomi Makro. Moneter : Jurnal Ekonomi Dan Keuangan, 2(2), 20–29.

Mengstie, B., Mosisa, T., & Mosisa, T. (2024). Impact of working capital management on profitability of private commercial banks in Ethiopia. Journal of Innovation and Entrepreneurship. https://doi.org/10.1186/s13731-024-00379-3

Mishkin, F. s. (2016). The Economic of Money, Banking, and Financial Markets (Issue September).

Mukhsin, M., & Fatoni, A. (2025). The Impact of Capital Adequacy, Financing, and Economic Growth on The Profitability of Islamic Commercial Banks in The Period 2019-2024. JES (Jurnal Ekonomi Syariah), 10(1), 1–23.

Natanael, N., & Mayangsari, S. (2022). Pengaruh NIM, BOPO, CAR, Dan Ukuran Perusahaan Terhadap Profitabilitas Perusahaan Sektor Perbankan. Jurnal Ekonomi Trisakti, 2(2), 1091–1102.

Nguyen, T. T. C., & Nguyen, C. Van. (2024). Does the education level of the CEO and CFO affect the profitability of real estate and construction companies? Evidence from Vietnam. Heliyon, 10(7), e28376. https://doi.org/10.1016/j.heliyon.2024.e28376

Novi. (2021). Pengertian Profitabilitas: Tujuan, Manfaat, Fungsi, dan Jenis-jenisnya. Gramedia Blog. https://www.gramedia.com/literasi/pengertian-profitabilitas/

Nugrahaeni, R. A., & Nugraeni. (2023). Pengaruh Inflasi, Suku Bunga, dan Nilai Tukar Uang terhadap Profitabilitas pada Perbankan Konvensional. Journal of Education Research, 5(4), 6576–6582.

Olarewaju, O. M., & Msomi, T. S. (2022). Factors affecting the profitability of reinsurance companies in sub-Saharan Africa : Evidence from dynamic panel analysis Factors affecting the profitability of reinsurance companies in sub-Saharan Africa : Evidence from dynamic panel analysis. Cogent Business & Management, 9(1). https://doi.org/10.1080/23311975.2022.2093485

Otoritas Jasa, K. (2025). Siaran Pers: Resiliensi Perbankan Kuat Dukung Pertumbuhan Ekonomi Nasional. Otoritas Jasa Keuangan.

Paulus, G., Gusti, T. I., Bagus, N., & Gede, G. I. (2025). Pengaruh Capital Adequacy Ratio ( CAR ), Non- Performing Loan ( NPL ), Dan Loan To Deposit Ratio ( LDR ) Terhadap Return On Asset ( ROA ) Pada Perusahaan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2020-2022 Jurnal Emas. Jurnal Emas, 6, 779–791.

Priharta, A., & Gani, N. A. (2023). Determinants of bank profitability: Empirical evidence from Republic of Indonesia state-owned banks. Contaduria y Administracion, 69(3), 49–65. https://doi.org/10.22201/fca.24488410e.2024.4999

Riadi, M. (2021). Pengertian, Tujuan, Manfaat dan Pengukuran Rasio Profitabilitas. https://www.kajianpustaka.com/2019/10/pengertian-tujuan-manfaat-dan-pengukuran-rasio-profitabilitas.html?utm_source=chatgpt.com

Shao, D., Zhao, S., Wang, S., & Jiang, H. (2020). Impact of CEOs ’ Academic Work Experience on Firms ’ Innovation Output and Performance : Evidence from Chinese Listed Companies. Sustainability.

Singh, A., & Sharma, A. K. (2016). An empirical analysis of macroeconomic and bank-specific factors affecting liquidity of Indian banks. Future Business Journal, 2(1), 40–53. https://doi.org/10.1016/j.fbj.2016.01.001

Stepvannie, Wulandari, B., & Habibi, M. (2025). The Analysis Of Capital Adequacy Ratio , Loan To Deposit Ratio , Operating Expenses , Operating Income And Non-Performing Loans On The Profitability Of Banking Companies Listed On The Idx Pengaruh Capital Adequacy Ratio , Loan To Deposit Ratio , Beban Ope. 6(4), 5235–5244.

Sufiah, D. N. R., & Fitriyah. (2025). Dinamika Nilai Tukar Rupiah Pada Mata Uang ASEAN : Tinjauan Purchasing Power Parity , Interest Rate Parity , dan International Fisher Effect. Jurnal Ecogen Universitas Negeri Padang, 8(1), 86–105.

Sugiyono, P. D. (2013). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D.

Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 9/SEOJK.03/2020 Tentang Transparansi Dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional (2020).

Ting, H.-I., & Huang, P.-K. (2018). CEOs’ power and perks: Evidence from Chinese banks. Journal of Economic and Business, 97, 19–27.

Utomo, N. R. H., & Trisnawati, R. (2021). Pengaruh CAR, TPF, NPL, dan Bank Size terhadap Profitabilitas Sektor Perbankan di BEI. Jurnal STIE Semarang, 13(3), 86–103.